1. budgetopfølgning pr. 28. februar 2019
Dette punkt er fra en dagsorden. Beslutning fremgår først, når referatet er offentliggjort.
Sagsfremstilling
Økonomiafdelingen har i samarbejde med fagforvaltningerne udarbejdet årets første budgetopfølgning pr. 28. februar 2018.
Økonomi
Finansbudget:
Finansindtægterne er samlet set 9,840 mio. kr. højere end oprindeligt budgetlagt som følge af ekstraordinær kompensation for de byrdefordelingsmæssige virkninger af ændret alderskriterium i udligningssystemet.
Øvrige finansposter forventes at være som budgetlagt.
Skattefinansieret drift:
Målt op imod det oprindelige budget, er det samlede resultat af budgetopfølgningen et merforbrug på skattefinansierede driftsudgifter på 4,3 mio. kr.
Heraf forventes et merforbrug på 15,5 mio. kr. på skattefinansieret service, mens der modsat forventes mindreudgifter på det budgetgaranterede område og overførselsområdet på 11,2 mio. kr.
Størstedelen af merforbruget på service (12,4 mio. kr.) kan henføres til det specialiserede socialområde, hvor der både er merudgifter til anbringelsessager på børn- og ungeområdet og øget tilgang til det specialiserede voksen- og handicapområde. På de øvrige områder ses noget mindre forskydninger.
Det rapporterede mindreforbrug på det budgetgaranterede- og overførselsområdet vedrører altovervejende arbejdsmarkedsområdet, hvor den fortsat gunstige udvikling i ledigheden giver anledning til mindreudgifter til forsikrede ledige. Også på BKF-udvalgets område forventes mindreforbrug på overførsler (merudgiftsydelse og tabt arbejdsfortjeneste).
Skattefinansieret anlæg:
Der forventes ved 1. budgetopfølgning et samlet nettoforbrug på skattefinansieret anlæg på 111,0 mio. kr., mens det oprindelige anlægsbudget udgør 91,2 mio. kr. ekskl. indtægter fra jordforsyning. Merforbruget på anlæg udgør således 19,7 mio. kr.
Merforbruget er ikke udtryk for at den samlede anlægsramme overskrides, men skyldes forbrug af overførte anlægsmidler, herunder iværksættelse af ekstra anlægsopgaver i forbindelse med disponeringen af regnskabsoverskuddet for 2017.
Samlet resultat:
Afvigelserne på finansiering, drift og anlæg betyder samlet set, at de totale skattefinansierede udgifter ligger 14,2 mio. kr. over det oprindeligt vedtagne budget ekskl. budgetværn.
Når jordforsyningsområdet og det selvfinansierede område tages med ind i betragtning, forventes en samlet afvigelse på resultatet af kommunens virksomhed på -0,7 mio. kr.
Likviditet:
Som konsekvens af det betydelige efterslæb på anlægsområdet og henset til, at mellemværendet med forsyningsområdet forventes reduceret over de kommende år, må det alt andet lige påregnes, at likviditeten vil udvise et fald frem mod udgangen af 2019.
Beslutning
Godkendt
Esben Ericsen deltog ikke i sagens behandling.