Regnskabsberetning 2024 for Skoleudvalgets område

Økonomiafdelingen har i samarbejde med Børn og Ungeforvaltningen udarbejdet regnskabsberetningen for 2024 på Skoleudvalgets område.

Regnskabsberetningen præsenteres i denne sag.

Det decentrale område
Skoleområdets decentrale enheder består af i alt af 14 institutioner, herunder 11 folkeskoler, Skrillingeskolen, Musikskolen, samt Ungdomsskolen inkl. 10’eren.

De decentrale enheder realiserede som nævnt ovenfor et samlet mindreforbrug på 4,5 mio. kr.

Mindreforbruget skyldes for en stor del, at skolerne afvikler driftsunderskud fra tidligere år, samt at udgifterne til elevafregninger i de internt takstfinansierede specialundervisningstilbud er faldende.
 
Skolerne er generelt lykkedes godt med at overholde de økonomiske rammer og den decentrale økonomi bliver gennemgående positivt understøttet af projekt: ”Flere med i fællesskaber i almenområdet” (FIFA). Det overordnede billede er, at skolerne i stadig højere grad lykkes med at inkludere flere elever i børnefællesskaberne på den lokale distriktsskole.

Fire skoler har i 2024 været underlagt videreførte handleplaner for underskudsafvikling.

Anna Trolles Skole skulle efter den gældende handleplan have nedbragt underskuddet til 0,321 mio. kr. i 2024 og derefter opnå balance i 2025. Anna Trolles Skole har overopfyldt handleplanen i den forstand, at der er opnået balance allerede i 2024 (lille overskud på 0,026 mio. kr.).

Vestre Skole har også lagt godt fra land i forhold til at afvikle underskud fra tidligere år. Der er således afviklet gæld for 1,692 mio. kr. i 2024, hvilket er 2,5 gange mere end hvad der var lagt op til i handleplanen.

Østre Skole har ligeledes kommet godt i mål med handleplanen. Målsætningen i sidste års hand-leplan var, at Østre Skole skulle opnå balance i 2024 for derefter at afvikle 1 mio. kr. årligt. Det er imidlertid lykkedes at lave en langt hurtigere ”turn around” og skolen har i 2024 afdraget 2,316 mio. kr. på gælden.

Hyllehøjskolen har i en periode brugt flere ressourcer på køb af specialundervisning end der har været afsat i skolens budget. Målsætningen i sidste års handleplan var derfor, at Hyllehøjskolen i første omgang skulle begrænse underskuddet til 0,600 mio. kr. i 2024, opnå balance i 2025 og derefter afdrage. Skolen realiserede i 2024 et samlet merforbrug på 0,756 mio. kr. i 2024 og er således tæt på at have nået målsætningen for 2024.

Båring Skole skal som noget nyt udarbejde handleplan. Båring Skole havde før 2021 et stort opsparet overskud, men har i alle årene fra 2021-2024 haft underskud. Der skal derfor laves en handleplan for at bringe skolens økonomi i balance og afvikle underskud.

Centralt område:
Resultatet for Skoleafdelingens centrale drift i 2024 er et overskud på 2,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budgetgrundlag, når der korrigeredes for interne afregninger, puljeudmøntninger, opgaveomlægninger mv.

På budgetposten ”fællesudgifter” er der realiseret et samlet mindreforbrug på 3,0 mio. kr. når der korrigeres for opgaveomflytninger og interne afregninger. Mindreforbruget vedrører især færre udgifter til mellemkommunale afregninger vedrørende grænsekrydsere. Medvirkende har derudover været et mindreforbrug på udviklingstiltag.

PPR har realiseret et merforbrug på 1,8 mio. kr. som følge af ekstrainitiativer i forhold til lettilgængelige psykiatriske tilbud til børn og unge. Der er fra statens side udmøntet ekstra midler i forbindelse med Lov og Cirkulærekataloget, som er tillægsbevilliget til området i tredje budget-opfølgning. Når der korrigeres for dette, har PPR realiseret et mindreforbrug på 0,072 mio. kr.

På SFO-området blev der realiseret et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. Mindreforbruget skyldes mestendels, at den afsatte pulje til aktivitetsbestemte reguleringer ikke blev fuldt udnyttet og dels, at udgifterne til økonomiske og pædagogiske fripladser, samt udgifterne til fripladstilskud var lavere end forventet. Medvirkende til afvigelsen er derudover, at projekttilskud til løft af fritidspædagogik er modtaget før projektudgifterne er afholdt.

På kørselsområdet blev der realiseret et merforbrug på 1,1 mio. kr. Merudgifterne til kørsel skyldes en kombination af øget kørselsomfang til eksterne specialundervisningstilbud og generelle prisstigninger på transport. De opadgående kørselsudgifter er et væsentligt fremadrettet fokuspunkt.

Udgifterne til kommunale og regionale specialskoler blev 1,3 mio. kr. lavere end budgetforudsat. Mindreforbruget skyldes især, at der henvises færre elever til specialundervisningstilbud i andre kommuner, samt at der går færre af kommunens egne elever på Skrillingeskolen. 
Regnskabet bekræfter, at de iværksatte tiltag for at inkludere flere børn i almenområdet og visitere til egne specialundervisningstilbud frem for eksterne specialundervisningstilbud virker.

Udviklingssporet der har til formål at styrke skolerne i forhold til at kunne rumme flere elever i den lokale distriktsskole har høj prioritet på skoleområdet.

Betalingen til statsbidragspligtige uddannelser består hovedsagelig af kommunens afregning til privatskoler, SFO på privatskoler, samt elevbetalinger til efterskoler, husholdningsskoler og håndarbejdsskoler. Udgiften til denne post ligger 0,3 mio. kr. over det budgetlagte niveau. Merforbruget vedrører først og fremmest efterskolerne.

Udgifterne til uddannelsesvejledning lå 0,1 mio. kr. under det budgetlagte niveau.

Udgifterne til hjemmetræning har i nogen tid udvist en bekymrende stigning. Stigningen skyldes, der er visiteret flere børn til hjemmetræning og at hjemmetræningssagerne er blevet dyrere. Der blev foråret realiseret et merforbrug på 0,4 mio. kr., hvilket er ca. dobbelt op i forhold til budgetgrundlaget.

Forvaltningens samlede konklusion på regnskabet på skoleudvalgets område er, at skoleområdet generelt står et godt sted. Arbejdet med at inkludere flere elever i børnefællesskaberne på de lokale distriktsskoler er i positiv udvikling via FIFA-programmet og målsætningerne om underskudsafvikling i handleplanerne er i al væsentlighed blevet indfriet.

Hovedfokus i de kommende år skal være at skabe og kontinuerligt forbedre rammevilkår for den almene skole således, at skolen udvikler stærke lærings- og børnefællesskaber, hvor langt de fleste børn kan trives i. Et mål, der også fremmes af den saltvandsindsprøjtning almenområdet fik fra Sankthansforliget i 2024. 
Skoleområdets anlægsprojekter:
Skoleudvalget har et oprindeligt budget til anlæg i 2024 på 20,6 mio. kr., mens det korrigerede budget, som indeholder det overførte over-/underskud fra tidligere år, udgjorde 52,6 mio. kr.
Der er i alt blevet udført anlægsarbejde for 16,6 mio. kr. i 2024, hvilket betyder, at der over-førte efterslæb er blevet forøget fra 7,5 mio. kr. ved indgangen til året til 36,0 mio. kr. ved årets udgang. Forøgelsen skyldes først og fremmest, at Samlingssalen blev tillægsbevilliget i 2. halvår 2024 og derfor ikke har haft forbrug i 2024.

I alt 8 anlægsprojekter afsluttes med hvad der i al væsentlighed må betegnes som budgetoverholdelse. Disse tæller projekterne: Vestre Skole – udearealer og skolegård, Skrillingeskolen – faglokaler og legeplads, Fjelsted-Harndrup Skole – Gamle Gymnastiksale, nye muligheder, Lokaleindretning ved skolerenoveringer, Gelsted Skole – Ungetilbud, Fysisk arbejdsmiljø på Østre Skole, Lillebæltsskolen – Faglig opdatering (møbelindkøb), samt Ungdomsskolen – Klublokaleindretning. 
Status på de videreførte anlægsprojekter er nærmere beskrevet i regnskabsberetningen.

For stemte 5: A og V.
Ingen stemte imod.
Undlod at stemme 1: Æ
Christian Lynggaard Pedersen deltog ikke i sagens behandling (afbud).