Handleplaner for underskudsafvikling på Børn, Kultur og Fritidsudvalgets område
Dette punkt er fra en dagsorden. Beslutning fremgår først, når referatet er offentliggjort.
Sagsfremstilling
I henhold til "Principper for Økonomistyring" i Middelfart Kommune har decentrale og centrale enheder mulighed for at overføre overskud og underskud fra det afsluttede regnskabsår til det efterfølgende regnskabsår.
Der skal hvert år udarbejdes en skriftlig handleplan for områder, som har et akkumuleret underskud på mere end 5% af driftsbudgettet.
For enheder, der er inde i "underskudsafvikling via handleplan", skal der endvidere følges op på handleplanerne, indtil underskuddet er fuldt afviklet.
Økonomi
Status på handleplanerne er følgende:
Familie og Forebyggelse
Familie og Forebyggelse havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et akkumuleret underskud på 23,522 mio. kr., svarende til 26,53 % af det korrigerede budget. Handleplanen er en videreførelse af Sikring af budget i balance fra 2023.
Arbejdet fortsætter ud fra Handleplan for økonomi i Familie og Forebyggelse.
Dagplejen
Dagplejen havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et akkumuleret underskud på 1,981 mio. kr., svarende til 7,04 % af det korrigerede budget. Underskud hovedsagelig opbygget igennem i årene 2017-2019. Handleplanen er en videreført handleplan og underskuddet forventes helt afviklet i 2030.
Børnehuset Chili
Børnehuset Chili havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et akkumuleret underskud på 1,754 mio. kr., svarende til 9,92% af det korrigerede budget. Underskuddet er primært opbygget over de seneste 4 år. Merforbruget i 2023 skyldes primært ekstra lønudgifter.
Handleplanen er revideret, og det er aftalt, at der fra 2024 afdrages på gælden med 0,250 mio. kr. årligt. Underskuddet forventes helt afviklet i 2030.
Børnehuset Kompasset
Børnehuset Kompasset havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et akkumuleret underskud på 1,524 mio. kr., svarende til 8,91 % af det korrigerede budget. Underskuddet er primært opbygget i 2019 og 2021.
Der er afdraget 0,129 mio. kr. på gælden i 2023. Handleplanen er videreført og revideret. Der afdrages 0,200 mio. kr. årligt. Afdraget tilvejebringes primært på vikarer, uddannelse, aktiviteter og inventar. Underskuddet forventes helt afviklet i 2030.
Børnehuset Solsikken
Børnehuset Solsikken havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et akkumuleret underskud på 1,255 mio. kr., svarende til 14,69 % af det korrigerede budget. Underskuddet er primært opbygget over de seneste 5 år.
Handleplanen er revideret og der skal afdrages med 0,210 mio. kr. årligt. Underskuddet forventes helt afviklet i 2029.
Gelsted Børnehus
Gelsted Børnehus havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et underskud på 0,475 mio. kr., svarende til 6,37% af det korrigerede budget. Underskuddet er primært opbygget over de seneste 3 år.
Der skal afdrages 0,095 mio. kr. om året fra 2024. Underskuddet forventes helt afviklet i 2028.
Hyllehøj Børnehus
Børnehuset havde ved afslutningen af regnskabsåret 2023 et underskud på 0,384 mio. kr., svarende til 6,99% af det korrigerede budget.
Der skal afdrages med 0,078 kr. årligt i perioden 2024 til 2028. Underskuddet forventes helt afviklet i 2028.
En mere detaljeret gennemgang kan findes i vedhæftede handleplaner.
Beslutning
Godkendt.