Ny ressourcetildelingsmodel på dagtilbudsområdet med virkning fra budgetåret 2023

Ressourcetildelingsmodellen på dagtilbudsområdet er den model, der fordeler budgettet  mellem daginstitutionerne.
Denne sagsfremstilling kommer med et forslag til ny ressourcetildelingsmodel med henblik på at sikre, at pengene følger barnet, hvilket betyder at en daginstitutions budget vipper op og ned efter det faktiske børnetal over året. Dertil kommer, at der med den nye ressourcetildelingsmodel sikres, at der på kommunalt niveau indføres minimumsnormeringer i Middelfart Kommune jf. lov om minimumsnormeringer.

Den reviderede ressourcetildelingsmodel rummer en lang række delkomponenter, som er detaljeret gennemgået i det til dagsorden vedhæftede notat.
Modellens grundkomponenter er følgende tildelinger:

Fordeling af pædagoger og medhjælpere i forholdet 60/40
Ugentlig timetalsnormering pr. barn
Der tages højde for forskelle i åbningstid 51t/52t
Gennemsnitslønninger for pædagoger og pædagogmedhjælpere (baseret på KRL)
Tildeling af et årsbeløb pr. barn, som skal dække alle driftsrelaterede udgifter
Administrativt tillæg, der skal finansiere den administrative hjælp til daginstitutionslederen
Tillæg til daginstitutioner med flere enheder (matrikler)
Tillæg til mindre daginstitutioner, en funktion som aftager med stigende antal børn
Forældrebetalt madordning til daginstitutioner, hvor madordningen er blevet tilvalgt

Daginstitutioner med stigende eller faldende børnetal vil blive vippereguleret i forbindelse med budgetopfølgningerne og det afsluttende regnskab. Derudover vil daginstitutionslederne kunne følge vippereguleringen løbende via fagsystemet. 
Centralt vil der blive placeret en årspladspulje, som er forskellen mellem de kendte og købte pladser ved årets start (normeringen i de kommunale og private tilbud) og så det antal pladser, som budgetrammen samlet indeholder ud fra demografimodellen, men som endnu ikke er blevet fordelt ud på de enkelte enheder. 
De enkelte elementer i tildelingsmodellen er udførligt beskrevet i notatet.
Det er vurderingen, at der samlet set ikke flyttes så betydelige beløb, at en indfasningsperiode er nødvendig. Denne konklusion bygger også på, at alle daginstitutionerne får et større budget. Samlet set får daginstitutionerne øget sit budget med ca. 14 mio. kr., hvilket dels skyldes flere børn, dels tilskuddet til indførelse af minimumsnormeringen, og pris- og lønregulering.