2. budgetopfølgning for Skoleudvalget pr. 31. maj 2023

Økonomiafdelingen har i samarbejde med Børn, Unge og Familieforvaltningen udarbejdet 2. budgetopfølgning pr. 31. maj 2023.
Resultatet af opfølgningen fremlægges i denne sag.

Hovedforklaringen på afvigelserne og relevante observationspunkter på driften er følgende:
På den centrale budgetramme forventes et samlet mindreforbrug på 0,9 mio. kr.
Under posten ”fællesudgifter og indtægter” forventes mindreudgifter for i alt 3,7 mio. kr. netto. Mindreforbruget afspejler først og fremmest de iværksatte tiltag for at sikre budgetoverholdelse, herunder reduktion af udviklingstiltag, reduktion af IT-indkøb på driften, ophør af midlertidig opnormering vedrørende tosprogsopgaver, samt mindreudgifter til løn. Mindreudgifterne modvirkes i nogen grad af, at der på projektet: ”Erasmus Akkreditering” forventes merudgifter for 1,2 mio. kr. som følge af, at dele af de rejseaktiviteter, som udføres i år, sker med afsæt i modtaget tilskud sidste år.
På det centrale budget til SFO forventes et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at reguleringen for tidlig SFO tegner til at blive mindre end forventet. Udgifterne til økonomiske fripladser og søskenderabat ses at være stigende, og der forventes således ikke mindreudgifter på disse poster i 2023, som det ellers har været tilfældet i tidligere år.
På kørselsområdet forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. Udgiftsstigningen skal bl.a. ses i lyset af visitationerne til specialundervisningstilbud, samt højere priser på dele af kørselsaftalerne.
På specialundervisningsområdet forventes fortsat et merforbrug på 3,9 mio. kr. Merforbruget skyldes først og fremmest den elevtilgang, der allerede er realiseret på Skrillingeskolen i skoleåret 2022/2023. Der er nu strammet op på visitationspraksis, hvilket betyder, at der vil være et markant lavere antal skolestartere i skoleåret 2023/2024. Merforbruget på det centrale specialundervisningsområde skyldes derudover, at der er foretaget en række nye visitationer til Natur- og Helhedsskolen Billesbølle, men den bevægelse modsvares af lavere decentrale udgifter til specialundervisningstilbud.
Afregningen af statsbidraget til privatskoler og efterskoler afventes på nuværende tidspunkt. Ud fra det registrerede antal elever er forventningen, at den samlede afregning vil ligge 0,2 mio. kr. under det budgetlagte niveau.
På skolernes decentrale budgetramme forventes et samlet merforbrug på 8,2 mio. kr. Afvigelsesforventningen er forbedret med 3,2 mio. kr. siden første budgetopfølgning. Forbedringen har baggrund i færre visitationer til specialtilbud og gennemførte personaletilpasninger som led i planen for sikring af budgetoverholdelse. Medvirkende til den forbedrede balance er også, at taksterne for pladskøb i C-sporet, Heldagsklasserne, Karlsvognen og Hyllekvisten er reduceret med virkning fra 1.8.2023. Skoleledergruppen har generelt meget stort fokus på at personaletilpasse til det faldende elevtal samtidig med der arbejdes med at inkludere flere elever i almenområdet for derigennem at reducere udgifterne til segregering.
På anlægsområdet forventes ingen afvigelser - set over den samlede anlægsperiode for projekterne. Der er dog en mindre forskydning mellem tilgængelighedsprojektet på Vestre Skole og hovedprojektet, hvortil der søges bevilling ved denne budgetopfølgning.
Derudover søges der på Fjeldsted-Harndrup Skoles gymnastiksalsprojektet udgifts- og indtægtsbevilling i forbindelse med opnået merfinansiering fra Lokale og Anlægsfonden, LOA.

Godkendt.
Alex Gren deltog ikke i sagens behandling.