Regnskab 2021 for Middelfart Kommune (samlet årsberetning)

Middelfart Kommunes årsregnskab for 2021 foreligger nu til behandling.
Der har i perioden 2017-2021 har været rapporteret op imod det oprindelige budget. Derfor rapporteres afvigelserne ved regnskabsafslutningen ligeledes op imod det oprindelige budget.
(Fra og med 2022 rapporteres op imod det korrigerede budget uden overførte midler).

Hovedforklaringer på driftsafvigelser i forhold til det oprindelige budget: 
På Økonomiudvalgets område blev der samlet set realiseret et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. eksklusiv budgetværn og puljer. Resultatet var væsentligt bedre end forventet og resultatforbedringen henfører sig især til forsinket implementering af ny IT-platform og overskud på Bridgewalking. 
På Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalgets område blev der realiseret et mindreforbrug på 11,3 mio. kr., som især henfører sig til en gunstig udvikling i ledigheden og heraf afledt færre udgifter til forsikrede ledige. Det må alt andet lige påregnes, at mindreforbruget skal anvendes til at dække midtvejsreguleringen af overførselsområdet i 2022. 
På Skoleudvalgets område blev der realiseret et mindreforbrug på 3,9 mio. kr., som primært vedrører færre udgifter til melllemkommunale elever (grænsekrydsere), et lavere udgiftsniveau for privat- og efterskoler samt færre udgifter sygepensionerede statstjenestemænd. 
På Børn, Kultur og Fritidsudvalgets område blev der realiseret et merforbrug på 9,0 mio. kr., som primært relaterer sig til flere og dyrere anbringelsessager. 
På Social- og Sundhedsudvalgets område blev der realiseret et merforbrug på 35,1 mio. kr., hvoraf sundhedsområdet tegner sig for 19,4 mio. kr., mens Senior og Velfærdsområdet tegner sig for 11,3 mio. kr. Social- og Velfærdsområdet realiserede et merforbrug på 2,0 mio. kr., hvilket var væsentligt bedre end forventet. Endelige realiserede Strategi og Udvikling et merforbrug på 2,4 mio. kr.
På Teknisk Udvalgs område blev der realiseret et mindreforbrug på 18,3 mio. kr., hvoraf størstedelen vedrørte en teknisk reklassificering af asfaltinvesteringer fra drift til anlæg. Herudover var der mindreforbrug i Entreprenørafdelingen. 
Når serviceværnet og øvrige puljer på i alt 22,0 mio. kr. medregnes, kan merforbruget dækkes. Der realiseres således et samlet mindreforbrug på driften på 16,3 mio. kr., mens servicerammen samtidig overholdes med snæver margin.
Anlæg:
2021 blev et særdeles travlt år på anlægssiden.
For at medvirke til at holde hånden under den lokale beskæftigelse, igangsatte Middelfart Kommune i 2020 og 2021 en række ekstra anlægsinitiativer, som er blevet lånefinansieret med særlig COVID-19 lånedispensation fra Bolig- og Indenrigsministeriet. En ikke ubetydelig del af projekterne omfatter klima- og energioptimeringstiltag som skal understøtte og fremme den grønne omstilling, herunder skovrejsning, opsætning af el-ladestandere, energioptimering af gadelys samt generel energioptimeret bygningsanvendelse.
Der har i løbet af året været lagt mange kræfter i at komme i mål og få færdiggjort COVID-19 anlægsprojekterne indenfor ministeriets tidsfrist. Det er lykkedes godt og bortset fra den sidste slidlagsetablering på Abelonelundvej, som kræver forårstemperaturer og byfornyelsesprojektet i Nørre Aaby er alle projekter kommet i hus indenfor tidsfristerne. I alt 53 anlægsprojekter kan således lukkes og regnskabsafsluttes ved udgangen af 2021.
Der blev under et realiseret nettoanlægsudgifter for 125,5 mio. kr. på det skattefinansierede område, mens det oprindelige budget til anlæg udgjorde 92,9 mio. kr.
Der overføres i alt uforbrugte anlægsbevillinger fra 2021 til 2022 på 143,2 mio. kr. på det skattefinansierede område. Trods et højt anlægsniveau i 2021 henstår der således fortsat et betydeligt efterslæb på anlægsområdet. Overførselssagen behandles på særskilt punkt.
Jordforsyning:
Salget af grunde til boligformål og erhvervsformål overraskede særdeles positivt i 2021. Året var gennemgående kendetegnet ved en stor interesse for at erhverve grunde til såvel boligformål, som erhvervsformål.
Nettoindtægterne til jordforsyning og støttet byggeri udgjorde 19,0 mio. kr. i 2021, mens der oprindeligt var budgetlagt med nettoudgifter for 5,3 kr. Der er således realiseret nettomerindtægter for hele 23,5 mio. kr.

Anbefales overfor Byrådet.