1. budgetopfølgning pr. 31.03.2024 (hele kommunen)

Økonomiafdelingen har i samarbejde med fagforvaltningerne udarbejdet årets første budgetopfølgning pr. 31. marts 2024. 
Resultatet af opfølgningen gennemgås i denne sag og forvaltningen indstiller samtidig en række bevillinger til godkendelse.

Hovedårsagerne til afvigelserne på driften er følgende:
På Økonomiudvalgets område tegner der sig et samlet merforbrug på 3,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Merforbruget vedrører først og fremmest merudgifter til arbejdsskadeforsikring, mertræk på barselspuljen og bortfald af administrationsbidrag fra Affald og Genbrug i forbindelse med selskabsgørelsen. Merforbruget modvirkes i nogen grad af mindreforbrug i rengøringsenheden, som underskudsafvikler.

På Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes et merforbrug på 1,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Det er især seniorpension, sygedagpenge, jobafklaringsforløb og ledighedsydelse der tegner sig for merforbruget. Merforbruget på de nævnte områder opvejes i nogen grad af mindreforbrug på førtidspension, flexjob og driftsudgifter i Jobcenteret.

På Skoleudvalgets område forventes et samlet merforbrug på driften på 1,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Merforbruget skyldes først og fremmest merforbrug på segregering af elever til takstfinansierede specialundervisningstilbud. Det er dog værd at hæfte sig, at bestræbelserne på at få flere elever med i børnefællesskaberne på de lokale distriktsskoler, frem for at segregere børn til dyre specialtilbud, går markant i den rigtige retning. Mange skoler kan nu øjne balance på udgiftskontoen til køb af specialpladser.

På Børn, Kultur og Fritidsudvalgets område forventes et merforbrug på 15,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. På kultur og fritidsområdet forventes budgetoverholdelse. Der er underliggende et merforbrug på husleje på Kulturøen, som forventes inddækket indenfor området. Også på dagtilbud forventes budgetoverholdelse. Børn, Familie og Sundhedsområdet er derimod tiltagende udfordret af et stort udgiftspres på døgnanbringelser af børn og unge, tabt arbejdsfortjeneste til børn med varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne, samt et generelt større pres på de forebyggende foranstaltninger. Der arbejdes aktivt med den udarbejdede handleplan for økonomisk balance. 
På Social og Sundhedsudvalgets område forventes et samlet merforbrug på 4,2 mio. kr., hvilket er en markant forbedring i forhold til tidligere år. På Senior og Sundhedsområdet forventes et merforbrug på 4,2 mio. kr., som vedrører plejehjemmene, hjemmeplejen og sygeplejen. Merforbruget opvejes delvist af et mindreforbrug på myndighedsområdet. Social- og Psykiatriområdet tegner sig for et merforbrug på 4,0 mio. kr., som først og fremmest vedrører midlertidige og permanente botilbud, borgerstyret personlig assistance (BPA forløb) og køb af eksterne STU-forløb i andre kommuner. Endelig er der et mindreforbrug på Kvalitet og Sammenhæng som vedrører den aktivitetsbestemte medfinansiering. 
På Teknisk Udvalgs område forventes et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Herunder er der et merforbrug på 0,7 mio. kr. på Vej, Trafik og Rekreative områder, som vedrører kørselskontoret, mens der er et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på Bygningsvedligeholdelse og byfornyelse, som først og fremmest skyldes Ejendomscenterets underskudsafvikling. 
På Klima, Natur og Genbrugsudvalgets område forventes for så vidt angår den skattefinansierede drift et samlet merforbrug på 1,2 mio. kr., Merforbruget har først og fremmest baggrund i at opsparede midler anvendes til Klimafolkemødet. 
Anlæg:
Det samlede omfang af skattefinansieret anlæg forventes at udgøre 179,1 mio. kr. Bruttoanlægsudgifterne forventes at udgøre 185,2 mio. kr., mens indtægterne på anlægsområdet forventes at udgøre 6,1 mio. kr.

Medvirkende til det meget høje anlægsomfang er især køb og istandsættelse af bygninger til det gamle nærhospital, omfattende institutionsbyggeri på dagtilbudsområdet og indhentning af efterslæb på budgetterne til bygningsvedligeholdelse.

Det faktiske anlægsomfang kan dog blive lavere end estimeret ved 1. budgetopfølgning 2024, hvis der opstår forsinkelser på anlægsprojekterne. 
 
Finansiering: 
På finansposterne forventes netto merindtægter på 5,2 mio. kr. Afvigelsen vedrører  nettorenteudgifterne som forventes at ligge på et lavere niveau end planlagt. Det skyldes bl.a. merindtægter fra garantiprovision og lavere renteudgifter som følge af udsat låneoptagelse til Affald- og Genbrugsprojekter, gadelysprojektet og den generelle udvikling i renteniveauet. 
Tilskud og udligning og skatteindtægterne forventes at være som budgetforudsat.

Forvaltningen afventer midtvejsreguleringen af skatter, tilskud og udligning. Der er især usikkerhed om den del af efterreguleringen, der vedrører udviklingen på arbejdsmarkedsområdet.

Jordsalg og køb: 
Det generelle billede er ved indgangen til 2024 at jordsalget er bremset op.

Der forventes samlet set afholdt nettoudgifter til jordforsyning på 45,6 mio. kr. Udgifterne henfører sig først og fremmest til købet af jord til Ejby Vest udstykningen. Det samlede jordkøb og byggemodning af jordarealer forventes samlet set at beløbe sig til 50,1 mio. kr., mens indtægterne fra jordsalg udgør 4,6 mio. kr.

Godkendt.